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稅務法務
03-272019
國內行庫香港財管業務全收攤
2019-03-27 工商時報 記者朱漢崙 報導
大型行庫在香港分行的財管業務，遭三面阻力夾擊幾乎全面收攤。以往國銀最密集的海外分行布局，且獲利最多的就是香港分行，尤其八大公股行庫每家都在香港設有分行，但據金融圈知情人士指出，現在八家行庫的財管業務不是主動撤照、就是停擺，形同全面收攤。
行庫主管無奈指出，香港是海外資金高度集中區，很多巨賈都將資金留在香港調度，停作財管業務真的可惜，但壓力太大，無奈之餘，只好停作。
據指出，目前主動向主管機關表態要撤照的已有兩家公股行庫，另外6家則是停止承作新業務或接收新財管客戶，對於上述造成衝擊的三大因素，主掌海外事務的銀行主管透露，主要包括洗錢防制及反資恐更為嚴格的要求、CRS及中美兩國同步追稅，以及對所謂「專業投資人」增加更多門檻，導致現在香港分行的財富管理業務愈來愈難作。
某國銀香港分行主管以內部評估指出，以前財管業務或許在花費500萬港幣投入電腦資訊設備的建置之下，就能損益兩平，「但現在可能要2,000萬港幣」，是過去的4倍，因為得投入大量的資金來購置電腦資訊系統配備，以達成監理機關在洗錢防制、打擊資恐等諸如KYC、EDD、客戶交易目的及後續資金流向等最新要求，而且這些法規比台灣還要嚴格。
大型行庫主管直言，以目前財管業務的規模經濟來看，實在無力支撐膨脹數倍的新資訊設備成本支出開銷；此外，在CRS的執行上，由於目前台港間並未有單邊、雙邊、多邊等任何一種租稅協定，因此面臨美國、大陸同步追稅壓力，使得香港分行作財管業務更「吃力不討好」。
銀行除了要了解客戶在自家銀行的金流狀況，連客戶在別家銀行的金流、財富情形也得掌握，以讓追稅的國家能了解這些目標戶的資金流向全貌，讓銀行壓力更大。
國銀主管同時指出，香港在不僅要求專業投資人的資格，也要求銷售商品經理人的專業證照，且要求的項目、分類愈來愈細，也使得銀行不小心對法規「踩雷」的空間更大，上述原因加總，使公股行庫評估財管業務「不如歸去」。
公股行庫收攤香港分行財管業務的同時，為了維持獲利，將更專注法金業務，特別是國際聯貸案或是台商子公司包括周轉金、股權收購、私有化等聯貸案。大型行庫主管表示，公股行庫總行資金量大，且原本就以法金業務為強項，現在回歸本業專注於法金業務，也是最好的選擇。
同時待過民營及公股銀行的金融圈人士認為，公股行庫一旦遭當地監理機關罰款，以國內政治文化來看一定遭重罰，且先前所有的好成績全都因此一筆勾銷，成為公股行庫推展業務的最大包袱，但民營銀行較以業績掛帥，且「容錯」空間較大，不同的文化因而限縮公股行庫海外分行在當地的發展空間。
其中最有名的例子，就是金管會在民國100年發過的一道函令，在該函令裡，金管會明確指示要國銀的海外分行財管業務「不要回到台灣吸收客源」，一方面希望多增加在地客源，另一方面也避免台灣的資金與稅收的外流到海外地區。這道指令迄今未變，公股行庫香港分行因此不敢回台行銷，但對一些積極衝刺業務的民營銀行則沒發揮太大拘束力。
有金融圈人士直言，部分在香港分行對財管業務非常積極的銀行，甚至連香港經理都經常跑回台灣帶領團隊來拜訪台灣客戶，而且團隊陣容不少，基金、債券都各有專人處理，一拜訪，團隊成員就各自拿出人手一台的Pad，直接秀出擬推銷的基金、債券等資訊，向客戶積極行銷，於是爭取到客戶的資金移往香港理財。
反觀在金管會上述規定未鬆綁前，公股行庫完全不敢回台招徠客戶，加上去年、今年，亞洲地區適逢APG檢測洗錢防制、反資恐的重點，香港金融管理局也對銀行財管業務加入更多規定，定，另外在投資者權益伸張下，SFC(香港證券及期貨事務監察委員會)也對理財證照要求更細、更多，公股行庫因此擔心動輒得咎，才決定收攤香港分行財富管理業務，未來國際聯貸案等大型法金業務預期會扮演更重要角色。
大型行庫在香港分行的財管業務，遭三面阻力夾擊幾乎全面收攤。以往國銀最密集的海外分行布局，且獲利最多的就是香港分行，尤其八大公股行庫每家都在香港設有分行，但據金融圈知情人士指出，現在八家行庫的財管業務不是主動撤照、就是停擺，形同全面收攤。
行庫主管無奈指出，香港是海外資金高度集中區，很多巨賈都將資金留在香港調度，停作財管業務真的可惜，但壓力太大，無奈之餘，只好停作。
據指出，目前主動向主管機關表態要撤照的已有兩家公股行庫，另外6家則是停止承作新業務或接收新財管客戶，對於上述造成衝擊的三大因素，主掌海外事務的銀行主管透露，主要包括洗錢防制及反資恐更為嚴格的要求、CRS及中美兩國同步追稅，以及對所謂「專業投資人」增加更多門檻，導致現在香港分行的財富管理業務愈來愈難作。
某國銀香港分行主管以內部評估指出，以前財管業務或許在花費500萬港幣投入電腦資訊設備的建置之下，就能損益兩平，「但現在可能要2,000萬港幣」，是過去的4倍，因為得投入大量的資金來購置電腦資訊系統配備，以達成監理機關在洗錢防制、打擊資恐等諸如KYC、EDD、客戶交易目的及後續資金流向等最新要求，而且這些法規比台灣還要嚴格。
大型行庫主管直言，以目前財管業務的規模經濟來看，實在無力支撐膨脹數倍的新資訊設備成本支出開銷；此外，在CRS的執行上，由於目前台港間並未有單邊、雙邊、多邊等任何一種租稅協定，因此面臨美國、大陸同步追稅壓力，使得香港分行作財管業務更「吃力不討好」。
銀行除了要了解客戶在自家銀行的金流狀況，連客戶在別家銀行的金流、財富情形也得掌握，以讓追稅的國家能了解這些目標戶的資金流向全貌，讓銀行壓力更大。
國銀主管同時指出，香港在不僅要求專業投資人的資格，也要求銷售商品經理人的專業證照，且要求的項目、分類愈來愈細，也使得銀行不小心對法規「踩雷」的空間更大，上述原因加總，使公股行庫評估財管業務「不如歸去」。
公股行庫收攤香港分行財管業務的同時，為了維持獲利，將更專注法金業務，特別是國際聯貸案或是台商子公司包括周轉金、股權收購、私有化等聯貸案。大型行庫主管表示，公股行庫總行資金量大，且原本就以法金業務為強項，現在回歸本業專注於法金業務，也是最好的選擇。
同時待過民營及公股銀行的金融圈人士認為，公股行庫一旦遭當地監理機關罰款，以國內政治文化來看一定遭重罰，且先前所有的好成績全都因此一筆勾銷，成為公股行庫推展業務的最大包袱，但民營銀行較以業績掛帥，且「容錯」空間較大，不同的文化因而限縮公股行庫海外分行在當地的發展空間。
其中最有名的例子，就是金管會在民國100年發過的一道函令，在該函令裡，金管會明確指示要國銀的海外分行財管業務「不要回到台灣吸收客源」，一方面希望多增加在地客源，另一方面也避免台灣的資金與稅收的外流到海外地區。這道指令迄今未變，公股行庫香港分行因此不敢回台行銷，但對一些積極衝刺業務的民營銀行則沒發揮太大拘束力。
有金融圈人士直言，部分在香港分行對財管業務非常積極的銀行，甚至連香港經理都經常跑回台灣帶領團隊來拜訪台灣客戶，而且團隊陣容不少，基金、債券都各有專人處理，一拜訪，團隊成員就各自拿出人手一台的Pad，直接秀出擬推銷的基金、債券等資訊，向客戶積極行銷，於是爭取到客戶的資金移往香港理財。
反觀在金管會上述規定未鬆綁前，公股行庫完全不敢回台招徠客戶，加上去年、今年，亞洲地區適逢APG檢測洗錢防制、反資恐的重點，香港金融管理局也對銀行財管業務加入更多規定，定，另外在投資者權益伸張下，SFC(香港證券及期貨事務監察委員會)也對理財證照要求更細、更多，公股行庫因此擔心動輒得咎，才決定收攤香港分行財富管理業務，未來國際聯貸案等大型法金業務預期會扮演更重要角色。
